Vous profitez d’une réduction d’impôts1 sur les primes versées.
Vous choisissez la stratégie d’investissement qui vous convient le mieux.
Des spécialistes sont responsables de la gestion et du suivi de vos fonds épargne-pension.
1 Pour l'année fiscale 2024, la réduction d'impôts s'élève à 30 % sur les primes versées à concurrence de 1.020 euros maximum ou à 25 % sur les primes versées entre 1.020 euros et 1.310 euros maximum. Ce régime fiscal s'applique à une personne physique résidant en Belgique ou dans un autre pays de l'Espace économique européen et soumise à l'impôt belge sur le revenu des personnes physiques. La fiscalité est susceptible de modification.
C'est quoi un fonds de pension ? Un fonds d’épargne-pension est un fonds d’investissement qui investit dans des actions et obligations. À long terme, vous pouvez donc construire un beau capital complémentaire pour votre retraite. Les réductions fiscales annuelles dont vous bénéficiez permettent aussi d’augmenter votre rendement.
Vous bénéficiez, en fonction de la formule choisie, d’une réduction d’impôts épargne pension de 30 % des primes versées à concurrence de 1.020 euros maximum ou de 25 % des primes versées entre 1.020 euros et 1.310 euros maximum. Toutefois, le taux de 25 % s'applique à la totalité du montant versé.
En investissant dans des actions et obligations, les fonds de pensions sont dépendants de l’évolution des marchés financiers et leur rendement peut fluctuer à court terme. Mais à long terme, un fonds d’épargne-pension livre un rendement potentiellement attrayant.
La gestion de ces produits est strictement réglementée dans le cadre de l'épargne-pension.
Vous pourrez trouver la stratégie d’investissement qui convient à vos attentes et constituer un portefeuille diversifié.
En investissant dans un fonds d’épargne-pension (ou 'fonds de retraite'), vous ne devez vous occuper de rien puisque vous déléguez le suivi de votre investissement à des spécialistes.
Les versements après application de la taxation anticipative libératoire, en d’autres termes à partir du 60e anniversaire jusqu’à l’année du 64e anniversaire, ne sont plus imposables mais restent déductibles fiscalement.
Type de produit
Avec cette forme d'épargne-pension, vous investissez dans un fonds (FCP ou OPCVM) de droit belge qui a été créé spécialement pour l’épargne-pension.
Objectif
Un fonds épargne-pension vise généralement la croissance du capital à long terme en investissant dans divers types de classes d'actifs telles que les obligations, actions, instruments du marché monétaire ou liquidités. Dépendant de la répartition des classes d’actifs, la politique d’investissement du fonds peut varier d’une stratégie défensive à une stratégie plus dynamique.
Frais
Frais d’entrée : ces frais s’élèvent en général à 3 %.
Frais courants : comme pour les autres fonds, des frais courants sont généralement d’application. Les frais courants sont prélevés chaque année sur le fonds et peuvent varier d'année en année. Ils incluent entre autres la commission de gestion.
Retrait de l'épargne-pension
Un fonds d'épargne-pension n'a pas de date d’échéance ; vous déterminez vous-même le moment où vous demandez votre argent. Néanmoins, si vous demandez le montant avant votre 60e anniversaire ou avant le prélèvement anticipé, vous serez imposé au taux de 33 %.
Fiscalité
Taxe anticipative: 8 %, perçue au 60e anniversaire (ou au 10e anniversaire du contrat si celui-ci a été conclu après 55 ans). La base taxable est un montant théorique, équivalent aux versements annuels, capitalisés sur la base d'un rendement annuel fictif de minimum 4,75 %.
La taxation de l’épargne pension en Belgique peut être très élevée (en général 33 %) en cas de sortie avant le 60e anniversaire.
Les versements effectués dans le cadre d'un fonds d'épargne-pension donnent droit à une réduction d'impôt. Si vous souscrivez à l’épargne pension en 2024, vous profitez de l’avantage fiscal pour l'année de revenus 2024 : cette réduction d'impôt s'élève à 30 % sur une prime payée maximale de € 1.020 ou à 25 % sur une prime payée entre € 1.020 et € 1.310 maximum, selon la formule choisie. Toutefois, le taux de 25 % est calculé sur la prime totale payée.
Le plafond de l’épargne pension de € 1.020 devient applicable par défaut le 1er janvier de chaque année. Si vous optez pour le montant maximum de € 1.310, vous devez explicitement confirmer chaque année votre choix pour le plafond supérieur sur la base d'un document disponible dans votre agence Beobank.
Ce régime fiscal s’applique à un client de détail moyen ayant la qualité de personne physique et de résident belge. La fiscalité est susceptible de modification.
Risques
Contrairement aux assurances épargne-pension, le capital des fonds d’épargne-pension n’est pas protégé et il n’y a pas de rendement garanti.
De plus, les fonds d’épargne-pension investissant généralement dans des actions et obligations, ceux-ci sont soumis à divers risques tels que le risque de crédit, les risques liés aux marchés d'actions, le risque de change ou le risque de liquidité.
Documentation légale
Avant d’investir dans ce type de produits, il est recommandé de prendre connaissance du document d’informations clés pour l’investisseur.
Pour vivre une retraite paisible, un fonds d’épargne-pension n’est pas un luxe : vous aurez la perspective d’un joli capital complémentaire.
Vous souhaitez bénéficier d'une belle réduction d'impôts et d'un meilleur rendement financier ? Commencez tôt à épargner pour votre pension.
Beobank met à disposition des actualités, guides et astuces afin de vous aider dans vos décisions financières.
Nous vous rappelons que les produits d’investissement sont exposés à des risques en ce compris la possible perte du capital investi. Les produits d’investissement ne sont pas des dépôts bancaires et ne sont pas garantis par Beobank NV/SA.
