Beschermd kapitaal:
u krijgt uw gespaarde netto-kapitaal1 terug op het einde van het contract.
Gewaarborgde rentevoet
Fiscaal voordeel2
1 Na aftrek van de taksen en de toepasselijke kosten
2 Voor het inkomstenjaar 2025 bedraagt de belastingbesparing voor pensioensparen 30% op de gestorte premies tot maximum 1.050 euro of 25% op de gestorte premies tussen 1.050 euro en 1.350 euro maximum, afhankelijk van de gekozen formule. Het tarief van 25% wordt evenwel op het gehele gestorte bedrag toegepast. Voor het langetermijnsparen bedraagt de belastingbesparing 30% op de gestorte premies tot maximum 2.530 euro. Dit fiscale regime is van toepassing op een niet-professionele klant, natuurlijke persoon met woonplaats in België. De fiscale behandeling hangt af van uw individuele omstandigheden en kan wijzigen in de toekomst.
Vooraleer u intekent, nodigen wij u uit om eerst de financiële informatiefiches en de algemene voorwaarden te lezen.
Met Agenia Fiscal, een tak 21 levensverzekeringsproduct van ACM Belgium Life NV, verzekeringsonderneming naar Belgisch recht, kunt u geleidelijk een aanvullend kapitaal opbouwen voor uw pensioen en geniet u tegelijkertijd van het fiscale regime van het pensioen- en/of langetermijnsparen.
De gewaarborgde rente kan jaarlijks worden aangevuld met een eventuele winstdeling. Deze winstdeling kan variëren van jaar tot jaar, in functie van de economische conjunctuur en de resultaten van de verzekeringsonderneming ACM Belgium Life NV. De gegarandeerde rente en de winstdeling vormen samen het jaarrendement.
De intresten (de intrestopbrengst op de gewaarborgde jaarlijkse rentevoet en de eventueel toegekende winstdelingen) blijven definitief verworven en maken deel uit van de opgebouwde spaarreserve.
U geniet van een belastingvermindering van 30% op de gestorte premies. Indien u opteert voor het bovenste plafond voor pensioensparen geniet u een belastingvermindering van 25% op de gestorte premies. Dit tarief wordt evenwel op het gehele gestorte bedrag toegepast.
De toegekende winstdelingen zijn niet onderworpen aan de anticipatieve taxatie. De reserve opgebouwd met de premies gestort na toepassing van de bevrijdende anticipatieve taxatie is niet meer belastbaar, maar deze premies blijven fiscaal aftrekbaar.
Hoeveel kan ik jaarlijks storten in een pensioenspaarfonds om een belastingvermindering te genieten?
Voor het inkomstenjaar 2025 hebt u de keuze tussen een ‘standaard’-formule waarin u maximaal 1.050 euro kunt storten met een belastingvermindering van 30% of een ‘optionele’-formule waarin u maximaal 1.350 euro kunt storten met een belastingvermindering van 25%. Het tarief van 25% wordt evenwel op het gehele gestorte bedrag toegepast; niet enkel op het bedrag boven de 1.050 euro. De uitdrukkelijke keuze voor deze optionele formule moet jaarlijks gemaakt worden en voorafgaand aan de stortingen die het maximum van 1.050 euro overschrijden, zoniet valt u onder de ‘standaard’-formule van 1.050 euro.
Het is mogelijk om in de loop der jaren in te schrijven op verschillende pensioenspaarregelingen. Maar elk jaar komt slechts één pensioenspaarplan in aanmerking komen voor het jaarlijkse belastingvoordeel. Het is dus handiger om slechts in één plan per kalenderjaar bij te storten.
Als verzekeringsnemer kunt u op eender welk moment uw pensioenverzekering opzeggen of een gedeeltelijke afkoop vragen van uw polis. Er is geen minimumbedrag voor een gedeeltelijke afkoop. Indien de resterende opgebouwde reserve van de polis lager is dan 1.250€, zal de polis volledig afgekocht worden. Een volledige afkoop betekent het einde van de polis. Hou er rekening mee dat de kosten en de taksen, die van toepassing zijn bij een vervroegde afkoop, hoog kunnen zijn.
Agenia Fiscal is een Tak 21 levensverzekeringsproduct van ACM Belgium Life NV, verzekeringsonderneming naar Belgisch recht.
Een pensioenspaarverzekering richt zich op personen die via regelmatige stortingen een bijkomend kapitaal willen opbouwen voor hun pensioen, terwijl ze tegelijkertijd voordeel halen uit het aantrekkelijke belastingregime gekoppeld aan het pensioensparen en/of het langetermijnsparen, en die hun kapitaal niet nodig hebben tijdens een periode van minimum 10 jaar, noch vóór de leeftijd van 60 jaar of meer.
Het is de bedoeling om een kapitaal uitgekeerd te krijgen ofwel op het ogenblik van overlijden van de verzekerde, ofwel op de vervaldag van de polis bij leven. In het laatste geval wordt de opgebouwde reserve van de polis op de einddatum uitbetaald aan de begunstigde bij leven. Als de verzekerde overlijdt vóór de einddatum van de polis, zal, afhankelijk van de keuze van de uitkering bij overlijden door de verzekeringsnemer bij aanvang, het kapitaal uitbetaald worden aan de begunstigde bij overlijden. De verzekeringsnemer kan namelijk kiezen voor een bijkomende overlijdensdekking die toelaat een minimumkapitaal bij overlijden van de verzekerde vast te leggen, zodat de begunstigde het hoogste van de volgende bedragen ontvangt: het minimumkapitaal (met een maximum van € 50.000) of de opgebouwde reserve van de polis bij overlijden. De uitkering bij overlijden wordt begrensd tot enkel de opgebouwde reserve van de polis ten tijde van overlijden indien u overlijdt als gevolg van bijvoorbeeld zelfdoding binnen het eerste polisjaar, opstanden, oorlog. De volledige lijst met uitsluitingen vindt u in de algemene voorwaarden van Agenia Fiscal Pensioenspaarplan en Langetermijnspaarplan.
Elke natuurlijk persoon met woonplaats in België van minimum 18 jaar en jonger dan 64 mag deze polis onderschrijven (met uitzondering van belastingbetalers in de Verenigde Staten).
De Agenia Fiscal polis moet een minimale duurtijd van 10 jaar hebben en de vervaldag kan niet vallen voor uw 65ste verjaardag. De polis loopt vroegtijdig af in geval van volledige pensionering of overlijden van de intekenaar.
De verzekeringsnemer van de pensioenspaarverzekering beschikt over een periode van 30 dagen bedenktijd na aanvang van de polis om deze schriftelijk (ondertekend en gedateerd) zonder kosten op te zeggen, met terugbetaling van de eventueel al betaalde premie (verminderd met de eventuele kosten voor de bijkomende overlijdensdekking).
De intekenaar kan op elk ogenblik een volledige of gedeeltelijke afkoop vragen (opgelet voor de fiscale impact, zie rubrieken Kosten en Fiscaliteit).
De stortingen zijn periodiek (jaarlijks, semestrieel, trimestrieel of maandelijks).
ACM Belgium Life NV verbindt zich er toe om:
De aanvraag dient steeds overeenkomstig de <a href="#docs">algemene voorwaarden</a> te gebeuren.
Het contract van de pensioenspaarverzekering wordt gewaarborgd door het Garantiefonds voor de financiële diensten op basis van de beschermingsregeling die geldt voor alle levensverzekeringscontracten met gewaarborgd rendement (tak 21-producten), die aan het Belgisch recht onderworpen zijn. Deze treedt in werking als ACM Belgium Life NV in gebreke is gebleven en bedraagt momenteel € 100.000 per verzekeringnemer per verzekeringsmaatschappij. Voor hogere bedragen wordt enkel de eerste € 100.000 gewaarborgd. Voor het eventueel surplus wordt het risico gedragen door de verzekeringnemer.
De netto-premies (na aftrek van de taksen en toepasselijke kosten) van pensioensparen genieten de gewaarborgde rentevoet die van kracht is op het ogenblik van ontvangst van de storting door ACM Belgium Life NV en die op jaarbasis gegarandeerd op elke premie blijft tot op het einde van de polis, ongeacht de evolutie van de financiële markten.
Momenteel bedraagt deze gewaarborgde rentevoet 1,50% op jaarbasis (rentevoet van kracht vanaf 12/12/2023). Deze rentevoet kan op elk ogenblik wijzigen. De klanten worden hiervan per brief op de hoogte gebracht.
De gegarandeerde rentevoet kan aangevuld worden door een eventuele winstdeling, onderworpen aan de goedkeuring van de Algemene Vergadering van ACM Belgium Life NV. Deze is niet gewaarborgd en fluctueert in de tijd, afhankelijk van de economische conjunctuur en de resultaten van ACM Belgium Life NV.
De verworven intresten en de toegekende winstdeling worden gekapitaliseerd en brengen op hun beurt intresten op.
Dit product bevat bepaalde risico’s die inherent zijn aan de producten van Tak 21, zoals het kredietrisico (in geval van faillissement van ACM Belgium Life NV) en het liquiditeitsrisico. Elke referentie naar de veiligheid van dit product dient verstaan te worden onder voorbehoud van deze risico’s.
Dit verzekeringsproduct is geen bankdeposito en wordt niet gewaarborgd door Beobank NV/SA. De onderliggende activa van het product Agenia Fiscal worden gekozen door ACM Belgium Life NV. Beobank is hiervoor absoluut niet verantwoordelijk.
In het kader van het Pensioenspaarplan zijn betalingen als gevolg van volledige of gedeeltelijke afkoop vóór de 60ste verjaardag van de verzekeringnemer onderhevig aan een voorheffing van 10,09% (inclusief een gemiddelde gemeentebelasting) bij vervroegde pensionering of binnen de 5 jaar vóór de normale pensioendatum of op de normale pensioendatum indien de volgende voorwaarden vervuld zijn:
Wordt er niet aan deze voorwaarden voldaan, geldt een voorheffing van 33,31% (inclusief een gemiddelde gemeentebelasting).
In het kader van het Langetermijnspaarplan zijn afhalingen vóór de 60ste verjaardag van de verzekeringnemer onderhevig aan een voorheffing van 33,31%.
Dit fiscale regime is van toepassing op een niet-professionele klant (natuurlijke persoon) met woonplaats in België en is gebaseerd op de wettelijke bepalingen en officieel beschikbare informatie op 01/01/2025. De fiscale behandeling kan echter wijzigen in de toekomst.
Dit contract is onderworpen aan en moet geïnterpreteerd worden volgens de Belgische wetgeving. Elk geschil dat ontstaat binnen of in samenhang met de polis is onderworpen aan de exclusieve bevoegdheid van de Belgische rechtbanken. Indien de verzekeringnemer buiten België gevestigd is, verklaren de partijen nu reeds te kiezen voor het Belgisch recht, als de wet dit toestaat.
ACM Belgium Life NV, verzekeringsmaatschappij toegelaten onder NBB nummer 0956 (K.B. 04-07-1979, M.B. 14-07-1979), handelend onder de naam ACM Insurance en onderworpen aan het toezicht van de Nationale Bank van België, Berlaimontlaan 14, 1000 Brussel en de Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten (FSMA), Congresstraat 12-14, 1000 Brussel.
Maatschappelijke zetel: Koning Albert II-laan 2, 1000 Brussel, tel: 02/789.42.00 - BTW BE 0403 217 320 RPR Brussel - IBAN: BE31 9540 1981 8155 - BIC: CTBKBEBX
Beobank NV/SA, Koning Albert II-laan 2, 1000 Brussel - BTW BE 0401 517 147 RPR Brussel - IBAN: BE77 9545 4622 6142 - BIC: CTBKBEBX, verzekeringstussenpersoon:
De financiële infofiches en algemene voorwaarden van Agenia Fiscal Pensioenspaarplan en Langetermijnspaarplan zijn ook gratis beschikbaar in de Beobank agentschappen. Gelieve kennis te nemen van deze documenten alvorens in te tekenen op dit product.
Elke klacht met betrekking tot deze verzekering en/of de eraan verbonden diensten kan gericht worden aan uw Beobank agentschap en/of
Ook al worden we er meestal niet graag aan herinnerd, er valt niet aan te ontsnappen: we worden allemaal ouder en op een gegeven moment zullen we met pensioen gaan. Bij veel mensen volgt vaak de vaststelling dat het wettelijke pensioen niet volstaat om hun levensstandaard te behouden. Het is dus absoluut een goed idee om ook zelf te sparen voor uw oude dag. Met een pensioenspaarverzekering doet u dat in alle gemoedsrust.
Denkt u dat het nutteloos is om voor uw veertigste met pensioensparen te beginnen?Think again: hoe eerder u begint, hoe makkelijker het is om een aanzienlijk kapitaal op te bouwen, zodat u uw levenskwaliteit kan behouden tijdens uw pensioen. Bovendien profiteert u ook nu al van belastingvermindering als u aan pensioensparen doet. Redenen genoeg dus om er vroeg mee te beginnen!